Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
Scădere dramatică urmează modificărilor în reglementările fiscale și noilor teste dure de accesibilitate de la Banca Angliei
- Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
- Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
- Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
- Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
- Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
- Creditele ipotecare de tip buy-to-leasing au înregistrat cea mai rapidă rată din 2009
Carl Court/Getty Images
Modificări de taxe cumpără-închiriate: ce înseamnă acestea pentru tine
5 ianuarie
Declarația de toamnă a cancelarului George Osborne a fost plină de surprize. Unul dintre cele mai mari a fost rezervat armatei britanice de proprietari de bunuri închiriate, care se confruntă cu majorări de taxe care le-ar putea reduce serios profiturile din chirie. Iată ce trebuie să știți.
Ce s-a schimbat?
Sincer, oamenii care cumpără o casă de închiriat nu ar trebui să stoarce familiile care nu își pot permite o casă de cumpărat, a spus Osborne în Declarație de toamnă , înainte de a dezvălui două modificări cheie la impozite care ar putea face mult mai puțin atractivă cumpărarea de proprietăți pentru închiriere.
În primul rând, el schimbă regulile privind taxa de timbru. În prezent, dacă cumpărați o locuință, plătiți taxa de timbru la o cotă progresivă care depinde de valoarea proprietății. Nu plătiți nimic pentru primele 125.000 de lire sterline, apoi la fiecare dintre cele patru praguri de valoare se aplică o rată de impozitare mai mare pentru partea din preț peste acel nivel, până la 12% pentru orice valoare de peste 1,5 milioane de lire sterline.
Din aprilie 2016, oricine cumpără o a doua casă sau o proprietate de cumpărare pentru închiriere va plăti o suprataxă de 3% la factura de timbru.
| Valoarea proprietății | Rata standard | Tarif de cumpărare la închiriere/a doua casă din aprilie 2016 |
| Până la 125.000 GBP | 0% | 3% |
| 125.000 GBP - 250.000 GBP | Două% | 5% |
| 250.000 GBP - 925.000 GBP | 5% | 8% |
| 925.000 GBP - 1,5 milioane GBP | 10% | 13% |
| Peste 1,5 milioane de lire sterline | 12% | cincisprezece% |
Ce alte schimbări au mai fost?
Proprietarii se confruntă, de asemenea, cu o schimbare a modului în care plătesc impozitele atunci când își vând proprietățile de cumpărare la închiriere. În prezent, impozitul pe câștigurile de capital nu este datorat până la sfârșitul anului fiscal. Dar, din aprilie 2019, proprietarii vor trebui să-și plătească factura de câștig de capital în termen de 30 de zile de la vânzarea unei proprietăți.
Nu numai că potențialii proprietari vor trebui să plătească mult mai mult decât cumpărătorii rezidențiali convenționali, dar se confruntă și cu impozite mult mai mari asupra profiturilor lor, spune Patrick Collinson în T el Gardianul . Acest lucru se datorează faptului că, așa cum a anunțat la bugetul anterior din iulie, scutirea maximă de impozit disponibilă proprietarilor va scădea de la 45% la 20% (a se vedea actualizarea de mai jos pentru detalii).
Cifrele compilate de Guardian Money și Old Mutual Wealth arată că taxele pentru proprietarii care cumpără și închiriază în 2017 vor fi de trei ori decât sunt în prezent.
De ce schimbările?
Este posibil ca cancelarul să fi fost tentat să taxeze mai mult buy-to-leasing, deoarece ultimul său raid fiscal a avut un impact redus – dacă este deloc – asupra numărului de investitori care se aduna, spune Collinson.
Consiliul Creditorilor Ipotecari a dezvăluit la începutul lunii noiembrie că numărul de credite ipotecare acordate de cumpărare la închiriere a crescut cu 36% în ultimele 12 luni. În schimb, împrumuturile pentru cei care cumpără pentru prima dată au crescut cu doar 10%.
Creșterea din această săptămână a taxei de timbru ar putea opri această creștere, adaugă Collinson.
Proprietarii preiau bine vestea?
Nu. Mulți văd asta drept moartea boom-ului buy-to-let care a avut loc în această țară în ultimul deceniu.
Aceasta este o veste catastrofală pentru sectorul privat de închiriere, spune David Cox, șeful Asociației agenților de închiriere rezidențială din Mail zilnic . Creșterea taxelor pentru proprietari va crește chiriile și va reduce standardele de proprietate pentru chiriași.
Intenția politică a cancelarului este clară; el vrea să sugrume investițiile viitoare în proprietăți private de închiriat, a declarat Richard Lambert, directorul executiv al Asociației Naționale a Proprietăților. BBC . Dacă intenția cancelarului este de a eradica complet cumpărarea pentru închiriere în Marea Britanie, atunci este un mister pentru noi de ce nu iese pur și simplu și spune asta.
Va fi vreo consecință?
Pe scurt, da. Un sondaj realizat de Asociația Proprietarilor Rezidențiali citat în Timpurile prezice că unul din cinci din cei un milion de proprietari privați din Regatul Unit și-ar putea vinde proprietățile închiriate. „Cu fiecare proprietar deținând în medie 2,5 case, asta ar aduce pe piață o jumătate de milion de proprietăți”.
Acest lucru ar putea fi de fapt un lucru pozitiv pentru cei preocupați de accesibilitate, deoarece un aflux mare de proprietăți ar putea inversa dinamica actuală a ofertei insuficiente și ar putea scădea prețurile caselor. Pe de altă parte, un sondaj separat al Asociației Naționale a Proprietarilor sugerează că modificările aduse scutirii de impozite „vor crește chiriile cu între 29 și 113 £ pe lună”, lovind multe familii cu venituri mici.
The Mail zilnic constată că doi proprietari privați, Chris Cooper și Steve Bolton, au strâns 50.000 de lire sterline în doar nouă zile pentru a finanța o cerere de revizuire judiciară împotriva unora dintre modificări. În special, ei caută să conteste modificarea legii, care înseamnă că dobânda ipotecară nu este actualizată din veniturile din chirie înainte de calcularea cotei marginale de impozitare, ceea ce ar lăsa mai mult să plătească taxe cu rate mai mari (vezi actualizarea de mai jos).
Este cineva multumit?
Grupurile care reprezintă oameni cărora li se scoate prețuri din cumpărarea proprietății - inclusiv un număr din ce în ce mai mare de gospodării mai tinere sub numele de „chirie de generație” - au răspuns bine la modificările fiscale privind cumpărarea pentru închiriere.
Salutăm continuarea restricțiilor fiscale... este bine să vedem acțiuni împotriva investitorilor care prețuiesc aspiranții cumpărători pentru prima dată, spune Duncan Stott sau PricedOut, care militează pentru prețuri accesibile la case, în The Guardian.
Și acesta este sfârșitul intervenției?
Nu Timpuri financiare raportează că cancelarul ar putea acorda noi puteri Băncii Angliei pentru a impune restricții asupra nivelurilor la care băncile și alți creditori pot oferi împrumuturi potențialilor proprietari privați.
În momentul de față, buy-to-leasing este relativ nereglementat în comparație cu achiziționarea rezidențială și în prezent autoritățile de reglementare au doar competența de a „recomanda” modificări ale criteriilor de creditare. Bancherii centrali și-au exprimat îngrijorarea că boom-ul cumpărării pentru închiriere ar putea provoca o spirală descendentă a prețurilor proprietăților dacă ar izbucni brusc.
Cum vă vor afecta modificările taxelor de cumpărare-închiriere?
9 noiembrie
De ani de zile piața buy-to-let a crescut. Creșterea prețurilor proprietăților, creșterea cererii de închiriere și ratele ipotecare foarte mici s-au combinat pentru a permite unui număr tot mai mare de proprietari să câștige profituri din ce în ce mai profitabile. Dar, modificările fiscale ar putea provoca probleme.
Ce se întâmplă?
Guvernul a anunțat modificări ale modului în care sunt impozitați investitorii din buy-to-let, care ar putea aduce schimbări majore în ceea ce privește suma pe care oamenii o pot câștiga din închiriere.
„Sistemul fiscal actual îi sprijină pe proprietari, mai presus de proprietarii obișnuiți și înseamnă pentru cei mai bogați că pentru fiecare lire sterline de cost financiar pe care îl suportă, ei primesc 45p înapoi de la contribuabil”, a declarat un purtător de cuvânt al Trezoreriei. Timpurile .
„Ne angajăm să creăm condiții de concurență mai echitabile pentru cei care cumpără o casă în care să locuiască și iau măsuri pentru a ne asigura că proprietarii cu cele mai mari venituri nu mai primesc cel mai generos tratament fiscal.”
Cum funcționează acum scutirea dobânzii ipotecare?
În prezent, proprietarii pot deduce dobânda ipotecară din veniturile din chirie înainte de a calcula impozitul pe care îl datorează. Așadar, dacă câștigați 20.000 GBP pe an din proprietatea dvs. de cumpărare la închiriere și dobânda ipotecară costă 13.000 GBP pe an, veți plăti impozit doar pe 7.000 GBP.
Aceasta este o factură fiscală de 1.400 GBP pentru plătitorii cu cota de bază, 2.800 GBP pentru contribuabilii cu cote mai mari și 3.150 GBP dacă sunteți un contribuabil suplimentar.
Cum se schimbă?
Pe parcursul a trei ani, începând cu 2017, valoarea reducerii impozitului pe dobânzi ipotecare pe care proprietarii le pot pretinde se schimbă. Nu veți mai putea deduce dobânda ipotecară înainte de a calcula factura fiscală și, în schimb, veți primi un credit fiscal echivalent cu 20% impozit de bază pentru această sumă.
Revenind la exemplul de mai sus, acum veți datora impozit pe întregul venit din chirie de 20.000 GBP. Cu toate acestea, veți primi un credit fiscal de 20% pentru elementul de dobândă de 13.000 GBP, ceea ce vă va restitui 2.600 GBP. Deci, dacă sunteți un contribuabil de bază, factura dvs. de 4.000 de lire sterline ar fi redusă la 1.400 de lire sterline nete - la fel ca și acum.
Dar dacă sunteți un contribuabil cu cote mai mari, va trebui, în cele din urmă, să îi dați fiscalului 5.400 GBP - o factură inițială de 8.000 GBP minus același credit fiscal de 2.600 GBP. Și contribuabilii cu rate suplimentare ar preda 6.400 de lire sterline.
Așadar, ratele dobânzilor nu ar trebui să se miște cu mult înainte ca contribuabilii cu rate suplimentare să nu mai facă bani după impozitare.
doar proprietarii bogați vor avea de suferit?
Ei bine, nu. Asociația Națională a Proprietăților, deputatul Stephen McPartland și deputatul Craig Mackinlay au susținut în The Times că schimbările vor împinge 150.000 de proprietari la niveluri de impozitare mai mari.
Acest lucru se datorează faptului că factura fiscală este acum calculată înainte ca dobânda să fie dedusă, ceea ce înseamnă că mai mulți proprietari cu venituri medii vor fi împinși în intervalul de rată mai mare odată ce suma totală este luată în considerare. Acest lucru ar putea însemna că factura de impozit a proprietarului va crește de la 1.400 GBP. la 5.400 GBP din cauza modificărilor.
Accept că piața buy-to-let a creat probleme, spune Mackinlay. Cu toate acestea, sunt îngrijorat că acest lucru va lovi anumite persoane foarte puternic, trăgând potențial peste 100.000 de proprietari într-o categorie de impozitare mai mare, determinând eliminarea alocației pentru copii și, în unele cazuri, o rată marginală foarte mare. De asemenea, riscă să-l penalizeze pe contribuabilul care a încercat să facă ceea ce trebuie să-și asigure propriul viitor.
Este aceasta veste groaznică?
Asta depinde de propria ta poziție. Deloc surprinzător, majoritatea proprietarilor sunt furioși. Dar, ar putea fi o veste bună pentru acei oameni dornici să urce pe scara proprietății.
Numărul de proprietăți închiriate în Regatul Unit a crescut ca urmare a boom-ului buy-to-let - și mulți susțin că poziția fiscală actuală creează un avantaj injust, deoarece scutirea dobânzii ipotecare pentru cumpărătorii rezidențiali a fost abolită în 2000. Din 2004, numărul de persoanele care închiriază privat a crescut cu 56 la sută.
Acest lucru cauzează probleme uriașe pentru cumpărătorii începători care concurează cu investitorii de tip buy-to-let pentru casele de început. Făcând buy-to-let mai puțin atractiv, există speranța că cererea pentru proprietăți de investiții va scădea, permițând cumpărătorilor pentru prima dată să urce pe scara locuințelor.
Dar reversul este că proprietarii ar putea ridica chirii pentru a menține profiturile dacă ratele ipotecarelor cresc.
